In het UBO-register, dat na de nodige vertraging op 27 september 2020 in werking trad, worden van vennootschappen en andere juridische entiteiten zoals stichtingen en verenigingen de ‘uiteindelijk belanghebbenden’ ofwel ultimate beneficial owners geregistreerd.
Witwassen
Een UBO is een persoon die meer dan 25 procent aandelen, eigendomsbelang of stemrecht bij een statutenwijziging heeft in een rechtspersoon. Sinds 2020 moeten UBO’s zich bij de Kamer van Koophandel (KvK) registreren in het handelsregister op grond van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft).
Wanneer de registratieplicht eenmaal van kracht is, kan te late registratie kan leiden tot boetes. Het ministerie van Financiën is echter lang niet tot handhaving overgegaan wegens verscheidene invoeringsperikelen.
Deadline
Aan de deadline van 27 maart dit jaar leek het ministerie vast te houden, ondanks de nodige kritiek die op het register werd geuit wegens vermeende privacygevoeligheid – de gegevens van aandeelhouders worden door de registratie immers openbaar. In april bleek echter dat zo’n veertig procent van de rond de anderhalf miljoen UBO-registratieplichtigen zich nog niet had gemeld.
Financiën legt voor het nieuwe uitstel de schuld van de achterstanden bij ondernemers die zich precies op of net na de deadline van 27 maart hebben aangemeld, schrijft het Financieele Dagblad. De KvK lukt het niet om voor september de achterstanden weg te werken. Laatkomers worden niet bestraft, maar komen achter in de rij. In juli was al naar verder uitstel gehint.
